На днях состоялась встреча чиновников министерства финансов, Росфинмониторинга и представителей аудиторских компаний, на которой аудиторам представили новую методичку по работе с клиентами. Согласно представленному документу аудиторы будут обязаны предоставлять контролирующим органам информацию о сомнительных организациях, в которых они проводят проверки.

Для того чтобы аудиторам было проще определять, относится ли то или иное событие к «подозрительному» в методических указаниях прописаны основные признаки подобных ситуаций. Так, аудиторы обязаны уведомить Росфинмониторинг в следующих случаях:

• проверяемая компания осуществляет деятельность в «опасной отрасли» (например, в строительстве)
• организация зарегистрирована по массовому юридическому адресу
• у контрагентов юридического лица местом регистрации значится массовый юр. адрес
• в организации производится регулярная смена руководящего состава
• документация, необходимая для проведения аудиторской проверки, предоставляется частями и с длительными задержками
• юридическое лицо имеет сложную структуру собственности
• выявлены переводы ценных бумаг в иностранные депозитарии
• и другие причины.

В случае выявления подобных фактов аудиторы должны сообщить об этом в Росфинмониторинг, в ином случае аудиторы сами могут быть привлечены к ответственности.